为了进一步规范和优化公司的财务管理体系，提高资金使用效率，确保各项业务的顺利进行，特制定本备用金管理制度。
一、备用金定义与用途
备用金是指为满足日常零星开支需要，预先借支给各部门或员工用于特定事项的资金。其主要用于支付小额、紧急且频繁发生的费用，如交通费、餐费等。
二、备用金申请与审批流程
1. 申请人需填写《备用金申请表》，详细说明借款事由、金额及预计还款时间。
2. 申请表须经部门负责人审核签字后，提交至财务部。
3. 财务部根据公司财务状况及申请理由进行复核，并上报财务总监审批。
4. 审批通过后，由财务部发放备用金。
三、备用金使用与报销
1. 使用人应严格按照申请用途使用备用金，不得挪作他用。
2. 每笔支出需保留相关凭证（如发票、收据等），作为后续报销依据。
3. 备用金使用完毕或达到预定还款时间时，应及时办理报销手续，归还剩余款项。
四、备用金管理与监督
1. 财务部负责定期对备用金使用情况进行检查，确保资金安全。
2. 对于长期未结清或滥用备用金的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
3. 鼓励员工相互监督，发现违规行为及时向财务部举报。
以上制度自发布之日起执行，解释权归公司财务部所有。
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